Новый индивидуальный
инвестиционный счет

Согласно законодательству, инвестор может иметь одновременно не более трех индивидуальных инвестиционных счетов.

Чтобы получить возможные льготы, ИИС нужно продержать открытым минимум пять лет. Если вывести деньги и закрыть счет раньше срока, все льготы пропадут, а уже полученные по счету вычеты придется вернуть.

Поступающие дивиденды и купоны по бумагам, учитывающимся на ИИС, нельзя выводить на другие счета.

Чтобы получить вычет за 2022 и 2023 годы, зайдите на сайт nalog.ru и авторизуйтесь через Госуслуги. Перейдите в личный кабинет, выберите «Доходы и вычеты» → «Упрощенные вычеты» и следуйте инструкции.

Чтобы получить налоговый вычет по ИИС типа А и Б за 2021 годы, нужно самостоятельно подать заявление в Федеральную налоговую службу РФ. Сделать это можно одним из следующих способов:

• на сайте nalog.ru через личный кабинет налогоплательщика;
• на сайте Госуслуги;
• в офисе Мои документы (МФЦ);
• на личном приеме в налоговой службе по месту жительства.

К заявлению необходимо приложить документы, подтверждающие открытие и пополнение счета ИИС. Эти документы предоставлял брокер по окончании отчетного периода. В блоге сервиса Газпромбанк Инвестиции доступна пошаговая инструкция получения налогового вычета онлайн.

Открывая ИИС, вы получаете возможность оформить два налоговых вычета. Вычет на взнос: позволяет ежегодно возвращать 13% от суммы пополнения за год, но не больше 52 000 ₽. Если ваш доход больше 5 000 000 ₽ в год и вы платите 15% НДФЛ, то максимальная сумма вычета увеличивается до 60 000 ₽.

Вычет на доход: освобождает доход в размере не более 30 000 000 ₽ по всем договорам на ведение индивидуального инвестиционного счета, прекращенным в одном налоговом периоде, а также купонный доход от облигаций от уплаты налога в размере 13 либо 15% при доходе свыше 5 000 000 ₽.

Главное, чтобы счет был открыт минимум 5 лет. Если закрыть его раньше, например через год, налог удержат, и придется вернуть все льготы.

Вывести деньги с ИИС можно при закрытии счета. Если закрыть счет до того, как пройдет пять полных лет с его открытия, возможных налоговых льгот не будет, а полученные ранее придется вернуть.

Исключительным случаем остается вывод денег, если он сделан по требованию клиента при возникновении особой жизненной ситуации. В законе говорится об оплате дорогостоящего лечения. В этом случае договор ИИС не прекращается, хотя и будет сделан возврат активов.

Закрыть счет можно в приложении Газпромбанк Инвестиции. Для этого нужно:

— продать на счете все ценные бумаги и валюту, дождаться завершения сделок;

— в разделе «Портфель» перейти в пункт меню счета «Все действия» → «Управление счетом» → «Закрыть ИИС».

После закрытия ИИС деньги со счета будут отправлены вам не позднее следующего рабочего дня, а сам счет будет закрыт в течение 30 календарных дней. Вам придет сообщение о закрытии счета, а в приложении вы сможете просмотреть и скачать уведомление о закрытии счета (раздел «Другое» → «Важная информация» → «Документы»).