Что такое НРД и как устроен Национальный расчетный депозитарий

Депозитарий часто ассоциируется с сейфовыми ячейками с денежными банкнотами и драгметаллами или с огромным хранилищем бумажных акций и облигаций. На самом деле депозитарий на рынке ценных бумаг — это специализированная компания, которая предоставляет услуги по учету, хранению и переходу прав на ценные бумаги.

Что такое Национальный расчетный депозитарий

Национальный расчетный депозитарий (НРД) — профессиональный участник рынка ценных бумаг. Это депозитарий, которому присвоен статус центрального депозитария страны. По российскому законодательству статусом центрального может быть наделен только один депозитарий в стране.

Общее количество депозитариев в РФ составляет около 250. При этом большинство брокеров одновременно получают лицензию на брокерские и депозитарные услуги. НРД входит в группу компаний «Московская биржа». Головной офис расположен в Москве.

Когда появился Национальный расчетный депозитарий

До появления Национального расчетного депозитария на рынке действовали две организации — расчетная палата ММВБ, зарегистрированная в 1996 году, и Национальный депозитарный центр, зарегистрированный в 1997 году. В 2010 году их объединили. Так появилась НКО АО «Национальный расчетный депозитарий».

НРД был присвоен статус центрального депозитария в ноябре 2012 года, и согласно информации, размещенной на официальном сайте НРД, на данный момент он является крупнейшим депозитарием страны по рыночной стоимости принятых на обслуживание эмиссионных ценных бумаг. В 2014 году НРД стал для РФ одновременно системно значимым центральным депозитарием, расчетным депозитарием и репозитарием — хранилищем торговых данных.

Платежная система НРД стала системно значимой в 2012 году, а в 2014 — национально значимой.

Национальный расчетный депозитарий России — самый крупный депозитарий в Восточной Европе. Также он входит в десятку крупнейших по всей Европе.

Чем занимается главный депозитарий страны

НРД — это одна из ключевых компаний финансовой инфраструктуры в России. Без этой организации невозможны сделки между эмитентами и другими участниками торгов. Национальный депозитарий выполняет функции не только на внутреннем, но и на международном рынке. НРД входит в глобальную финансовую инфраструктуру, а также включен в Ассоциацию центральных депозитариев Евразии.

Главная функция НРД — создать «единое окно» для остальных депозитариев и регистраторов, которые оказывают услуги клиентам. Главный депозитарий обязан обеспечить прозрачность и свести к минимуму риск потери ценных бумаг.

Национальный депозитарий:

• ведет сбор и учет информации о внебиржевых (ОТС) сделках РЕПО, сделках с производными финансовыми инструментами и иных сделках;
• оказывает информационную поддержку;
• хранит глобальные сертификаты;
• предоставляет управление обеспечением клиентов;
• ведет учет ОФЗ на 100% и учет облигаций корпоративных выпусков, субфедеральных и муниципальных на 99%.

Также НРД присваивает коды ISIN, CFI и FISN — международные идентификаторы для ценных бумаг, с которыми проводятся сделки на бирже. Кроме того, он предоставляет коды LEI юридическим лицам для идентификации, проведения операций предоставления отчетности на финансовых рынках, которые он передает в GLEIF — наднациональную коммерческую организацию в Швейцарии.

Главный депозитарий, кроме всего прочего, выступает налоговым агентом. Он начисляет, удерживает и перечисляет налог при выплате:

• доходов по акциям и облигациям российских компаний;
• доходов по ценным бумагам иностранным организациям;
• дивидендов российским организациям по акциям, хранящимся на счетах депо владельцев;
• доходов иностранным номинальным держателям.

НРД предлагает комплексные решения для корпораций, банков, брокеров, управляющих компаний, регистратора, специализированных депозитариев и госсектора.

Национальный депозитарий — это связующее звено при получении и предоставлении информации о ценных бумагах, которые торгуются на бирже, а также их владельцах. Собирая и фиксируя такие данные, НРД сохраняет порядок в любых ситуациях, в том числе при банкротстве брокера или депозитария. Кроме того, информацию о держателях могут использовать эмитенты — например, при проверке списков акционеров для начисления дивидендов или владельцев облигаций при выплате купонов.