Брокерский отчет: что это такое и как правильно его читать

В брокерском отчете можно увидеть всю историю сделок по разным активам. Также он может пригодиться как официальный документ для доказательства проведения операций по счету или для получения налоговых льгот.

• Для чего нужен отчет брокера и где его найти
• Что должно быть указано в отчетности
• Как читать брокерский отчет

Ещё по теме:

Научиться инвестировать 20 августа 2021 Анализ компании: о чем говорит финансовая отчетность 12 минут

Для чего нужен отчет брокера и где его найти

Отчет похож на банковскую выписку о движении денежных средств, только в нем отражаются все, что касается изменения состояния портфеля инвестора. В частности, биржевые и внебиржевые сделки, неторговые движения, списания комиссий. Инвестор может увидеть в документе полную картину всех своих сделок, размер и структуру портфеля, входящие и исходящие остатки, оценить общую динамику стоимости инвестиций в портфеле и отдельно по каждой ценной бумаге.

В этом документе, представленном в виде таблиц, отражаются все биржевые и внебиржевые операции инвестора, размер и структура портфеля, текущие остатки по активам, полученные прибыли и убытки.

Кроме как для аналитики, отчет может понадобиться в следующих случаях:

• при оформлении налогового вычета по ИИС. Его нужно будет приложить к декларации 3-НДФЛ;
• при банкротстве брокера или ограничении его деятельности. Отчет подтвердит владение активами, так же как и в случае перевода ценных бумаг к другому брокеру.

Предоставлять отчет своим клиентам входит в обязанности брокера согласно Федеральному закону «О рынке ценных бумаг», причем брокер сам устанавливает сроки и порядок в договоре с инвестором. Также их можно найти в регламенте обслуживания.

Чтобы получить брокерский отчет, нужно открыть приложение Газпромбанк Инвестиции, войти в меню «Все действия» и выбрать «Отчеты и документы».

Брокерский отчет является официальным документом, поэтому выдается заверенным печатью и подписанным ответственными лицами. На дату публикации этой статьи его можно получить либо по запросу, либо в мобильной версии сервиса. Доступны отчеты как по итогам года, так и по месяцам. Посмотреть и скачать их можно в приложении Газпромбанк Инвестиции

Ещё по теме:

Вопрос-ответ 18 марта 2022 Балансовый отчет компании: как найти самое важное 13 минут

Что должно быть указано в отчете

У каждого брокера своя форма отчета, но он должен содержать все обязательные сведения, которые установлены российским законодательством:

• ФИО клиента или его название, дату составления и отчетный период, номер и дату договора.
• Информацию по всем операциям и активам. Какие остатки по каждому активу были на начало и конец периода, какие были оплачены комиссии и какие были совершены покупки, продажи, проведены сделки.

Как читать брокерский отчет

Под каждый класс инструментов выделен свой раздел — фондовый, валютный или срочный рынок. Если инвестор не совершает сделок с какими-то инструментами, например с опционами, то этот раздел не отображается.

В первом разделе отчета показано, что происходило с деньгами на счете в течение указанного периода, какие были уплачены комиссии.

Для каждой валюты в документе будет отдельная колонка. Если в указанный период не было движения по деньгам, то отобразятся данные только по входящему и исходящему остатку

Ещё по теме:

Вопрос-ответ 01 апреля 2022 РСБУ отчетность: что это такое и ее отличие от МСФО 12 минут

Второй раздел отображает состояние портфеля ценных бумаг — например, акций, облигаций и паев биржевых фондов. В нем можно увидеть данные по каждому активу.

Стоимость в отчете указывается в ценах закрытия, которые рассчитываются биржей по итогам основной сессии торгового дня. Накопленный купонный доход (НКД) будет отображаться только для облигаций

Ещё по теме:

Вопрос-ответ 17 марта 2022 Оценка компании: о чем расскажет инвестору отчет о прибылях и убытках 12 минут

Если инвестор проводит сделки на срочном рынке, то они отобразятся аналогичным образом в следующем разделе. Следом за ним идет оценка портфелей ценных бумаг и опционов — сколько они стоили на начало и на конец периода.

Ценные бумаги подорожали почти на 2 тыс. рублей за месяц. А поскольку не было сделок на срочном рынке, то графы с опционами нулевые

Таким образом, если купить или продать актив, информация о сделке отобразится не только в личном кабинете, но и в отчете.

В разделе «Неторговые операции» может быть информация о том, приходили ли дивиденды и купоны по российским или иностранным ценным бумагам. Дополнительно в отчете брокера присутствует информация о маржинальных сделках, займах ценных бумаг, процентах, начисленных на остаток денежных средств.

Изучение брокерского отчета дает полную информацию по сделкам, расходам, стоимости активов, доходности, вводам и выводам. Если инвестору срочно потребуется брокерский отчет, его можно запросить через службу клиентской поддержки.

Кратко

1. 1 Инвестор получает отчет брокера в установленный договором срок, но может запросить и в любое время.
2. 2 В брокерском отчете отражается актуальная информация по всем биржевым и внебиржевым сделкам, активам, доходам, зачислениям и списаниям, комиссиям и уплаченным налогам.
3. 3 Отчет будет полезен как полная сводка данных по инвестициям и как официальный документ для государственных или финансовых организаций.