Брокерский отчет: что это такое и как правильно его читать
27 мая 2022 10 минут

Брокерский отчет: что это такое и как правильно его читать

Отчетность по брокерскому счету может казаться сложной для восприятия, но никакой другой документ не дает настолько полное представление о состоянии портфеля и его динамике. Где его найти, как разобраться и когда он может пригодиться — в статье.

Брокерский отчет: что это такое и как правильно его читать

В брокерском отчете можно увидеть всю историю сделок по разным активам. Также он может пригодиться как официальный документ для доказательства проведения операций по счету или для получения налоговых льгот.

Для чего нужен отчет брокера и где его найти

Отчет похож на банковскую выписку о движении денежных средств, только в нем отражаются все, что касается изменения состояния портфеля инвестора. В частности, биржевые и внебиржевые сделки, неторговые движения, списания комиссий. Инвестор может увидеть в документе полную картину всех своих сделок, размер и структуру портфеля, входящие и исходящие остатки, оценить общую динамику стоимости инвестиций в портфеле и отдельно по каждой ценной бумаге.

В этом документе, представленном в виде таблиц, отражаются все биржевые и внебиржевые операции инвестора, размер и структура портфеля, текущие остатки по активам, полученные прибыли и убытки.

Кроме как для аналитики, отчет может понадобиться в следующих случаях:

  • при оформлении налогового вычета по ИИС. Его нужно будет приложить к декларации 3-НДФЛ;
  • при банкротстве брокера или ограничении его деятельности. Отчет подтвердит владение активами, так же как и в случае перевода ценных бумаг к другому брокеру.

Предоставлять отчет своим клиентам входит в обязанности брокера согласно Федеральному закону «О рынке ценных бумаг», причем брокер сам устанавливает сроки и порядок в договоре с инвестором. Также их можно найти в регламенте обслуживания.

Чтобы получить брокерский отчет, нужно открыть приложение Газпромбанк Инвестиции, войти в меню «Все действия» и выбрать «Отчеты и документы».

Брокерский отчет является официальным документом, поэтому выдается заверенным печатью и подписанным ответственными лицами. На дату публикации этой статьи его можно получить либо по запросу, либо в мобильной версии сервиса. Доступны отчеты как по итогам года, так и по месяцам. Посмотреть и скачать их можно в приложении Газпромбанк Инвестиции
Брокерский отчет является официальным документом, поэтому выдается заверенным печатью и подписанным ответственными лицами. На дату публикации этой статьи его можно получить либо по запросу, либо в мобильной версии сервиса. Доступны отчеты как по итогам года, так и по месяцам. Посмотреть и скачать их можно в приложении Газпромбанк Инвестиции

Что должно быть указано в отчете

У каждого брокера своя форма отчета, но он должен содержать все обязательные сведения, которые установлены российским законодательством:

  • ФИО клиента или его название, дату составления и отчетный период, номер и дату договора.
  • Информацию по всем операциям и активам. Какие остатки по каждому активу были на начало и конец периода, какие были оплачены комиссии и какие были совершены покупки, продажи, проведены сделки.

Как читать брокерский отчет

Под каждый класс инструментов выделен свой раздел — фондовый, валютный или срочный рынок. Если инвестор не совершает сделок с какими-то инструментами, например с опционами, то этот раздел не отображается.

В первом разделе отчета показано, что происходило с деньгами на счете в течение указанного периода, какие были уплачены комиссии.

Для каждой валюты в документе будет отдельная колонка. Если в указанный период не было движения по деньгам, то отобразятся данные только по входящему и исходящему остатку
Для каждой валюты в документе будет отдельная колонка. Если в указанный период не было движения по деньгам, то отобразятся данные только по входящему и исходящему остатку

Второй раздел отображает состояние портфеля ценных бумаг — например, акций, облигаций и паев биржевых фондов. В нем можно увидеть данные по каждому активу.

Стоимость в отчете указывается в ценах закрытия, которые рассчитываются биржей по итогам основной сессии торгового дня. Накопленный купонный доход (НКД) будет отображаться только для облигаций
Стоимость в отчете указывается в ценах закрытия, которые рассчитываются биржей по итогам основной сессии торгового дня. Накопленный купонный доход (НКД) будет отображаться только для облигаций

Если инвестор проводит сделки на срочном рынке, то они отобразятся аналогичным образом в следующем разделе. Следом за ним идет оценка портфелей ценных бумаг и опционов — сколько они стоили на начало и на конец периода.

Ценные бумаги подорожали почти на 2 тыс. рублей за месяц. А поскольку не было сделок на срочном рынке, то графы с опционами нулевые
Ценные бумаги подорожали почти на 2 тыс. рублей за месяц. А поскольку не было сделок на срочном рынке, то графы с опционами нулевые

Таким образом, если купить или продать актив, информация о сделке отобразится не только в личном кабинете, но и в отчете.

В разделе «Неторговые операции» может быть информация о том, приходили ли дивиденды и купоны по российским или иностранным ценным бумагам. Дополнительно в отчете брокера присутствует информация о маржинальных сделках, займах ценных бумаг, процентах, начисленных на остаток денежных средств.

Изучение брокерского отчета дает полную информацию по сделкам, расходам, стоимости активов, доходности, вводам и выводам. Если инвестору срочно потребуется брокерский отчет, его можно запросить через службу клиентской поддержки.

Кратко

  1. 1 Инвестор получает отчет брокера в установленный договором срок, но может запросить и в любое время.
  2. 2 В брокерском отчете отражается актуальная информация по всем биржевым и внебиржевым сделкам, активам, доходам, зачислениям и списаниям, комиссиям и уплаченным налогам.
  3. 3 Отчет будет полезен как полная сводка данных по инвестициям и как официальный документ для государственных или финансовых организаций.
Данный справочный и аналитический материал подготовлен компанией ООО «Ньютон Инвестиции» исключительно в информационных целях. Оценки, прогнозы в отношении финансовых инструментов, изменении их стоимости являются выражением мнения, сформированного в результате аналитических исследований сотрудников ООО «Ньютон Инвестиции», не являются и не могут толковаться в качестве гарантий или обещаний получения дохода от инвестирования в упомянутые финансовые инструменты. Не является рекламой ценных бумаг. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией и предложением финансовых инструментов. Несмотря на всю тщательность подготовки информационных материалов, ООО «Ньютон Инвестиции» не гарантирует и не несет ответственности за их точность, полноту и достоверность.

Анна Даниленко
Анна Даниленко
Автор