Брокерский счет: что это такое и как работает

Торговать на фондовом рынке можно только через посредника — брокера, а для этого надо открыть брокерский счет.

Что такое брокерский счет

Брокерский счет — это специальный счет, который позволяет инвесторам покупать и продавать ценные бумаги, валюту и другие инструменты на рынке.

Попасть на биржу без брокера инвестор не может — брокер выступает посредником. Инвестор выбирает акции, отправляет поручение на заключение сделки брокеру, а он проводит все операции.

Как выбрать брокера

Есть три основных критерия, которые помогут выбрать брокера, торговать на бирже и не беспокоиться о своих средствах.

Проверить лицензию. Это документ, который подтверждает, что компания может вести брокерскую деятельность. Обычно лицензию можно найти на официальном сайте брокера или посмотреть в списке брокеров на сайте Банка России. Регулятор может отозвать лицензию. Поэтому проверять реестры нужно в период за последний месяц. Также на сайте Банка России находится список нелегальных компаний на финансовом рынке.

Смотреть на объем торгов и количество клиентов. Надежные посредники обслуживают много клиентов, проводят большое число сделок на фондовом рынке и открывают клиентам доступ к разным финансовым инструментам. Чтобы сравнить количество клиентов, размер комиссий и другие условия, которые предлагают брокерские фирмы, можно воспользоваться определенными сервисами, например Сравни.ру.

Читать отзывы клиентов. Их можно найти на разных площадках и сервисах в интернете. У всех компаний есть как положительные, так и отрицательные отзывы. Но важно, чтобы оценка не была слишком низкой. Например, рейтинг меньше 4 из 5 обычно говорит о том, что многие клиенты компании сталкиваются с проблемами. Только отрицательные отзывы помогают отсеять мошенников. При этом нелегальные посредники часто публикуют большое количество положительных отзывов о себе, поэтому стоит проверять несколько
источников.

Какие есть виды брокерского счета

Брокерский счет бывает двух видов — обычный и ИИС. Каждый из них позволяет торговать на фондовом рынке. Но между ИИС и обычным брокерским счетом есть важные отличия.

Обычный брокерский счет. Инвестор может открыть несколько брокерских счетов у разных брокеров, если он не хочет использовать один счет для всех видов ценных бумаг. Например, через один счет можно покупать акции, а через другой — облигации. На брокерский счет можно внести любую сумму и снимать деньги, когда это необходимо. С прибыли, которую инвестор — налоговый резидент РФ получит от операций на обычном брокерском счете, нужно платить НДФЛ в размере 13% (или 15%, если совокупная сумма доходов инвестора превысит 5 млн рублей за год). 

ИИС, или индивидуальный инвестиционный счет. В отличие от  брокерского счета, ИИС позволяет инвесторам получать налоговые льготы и оформлять вычеты. Инвестор может выбрать ИИС с налоговым вычетом типа А. В этом случае он сможет возвращать 13% (или 15%) от суммы, внесенной на счет за год. ИИС типа Б позволяет возвращать налог с дохода, который получил инвестор от операций на фондовом рынке. При этом у ИИС есть несколько ограничений.

• Вносить на ИИС валюту нельзя. Пополнять счет можно максимум на 1 000 000 рублей в год.
• Можно открыть только один ИИС и использовать его для всех операций.
• Сделать налоговый вычет по ИИС типа Б можно с суммы не больше 400 000 рублей, то есть за год получится вернуть до 52 000 рублей, если инвестор получил доход, облагаемый НДФЛ, не менее внесенной на ИИС суммы.
• Чтобы сохранить деньги от налоговых льгот, необходимо держать ИИС открытым в течение трех лет. Если снять деньги раньше, то придется вернуть все полученные вычеты государству.

ИИС нового типа

С 1 января 2024 года появился ИИС нового типа: ИИС-3 — он заменил ИИС старых типов и сочетает два типа льгот. При этом сумма, которую можно внести на счет, теперь не ограничена.

При открытии счета — инвестор сможет возвращать НДФЛ, но только с суммы до 400 000 рублей. То есть максимальный размер вычета составит 52 000 рублей или 60 000 рублей в ситуации, когда инвестор платит налог 15%.

При закрытии счета — после минимально установленного срока владения счетом, инвестор может освободить доход от налога. Максимальная сумма дохода, для которой можно применить льготы — 30 000 000 рублей. Значит максимум инвестор сможет сохранить 3 900 000 рублей.

Минимальный срок владения счетом также изменился. Если инвестор откроет счет в период с 2024 до 2026 года — для получения льгот счет нужно держать открытым в течение пяти лет.

Начиная с 2026 года минимальный срок владения будет увеличиваться на год, пока не составит 10 лет. Так, если открыть счет в 2030 году, то для получения льгот ИИС придется держать уже 9 лет.

Индивидуальный инвестиционный счет подойдет инвесторам, которые хотят инвестировать на долгосрочной основе и не собираются снимать деньги в ближайшее время.

Как открыть брокерский счет

Чтобы открыть брокерский счет онлайн понадобится паспорт, ИНН или подтвержденная запись на Госуслугах — это займет всего несколько минут.

Как можно распоряжаться брокерским счетом

Есть два варианта, которые могут применить инвесторы: вкладывать средства самостоятельно или обратиться к управляющей компании.

Торговать ценными бумагами самостоятельно. В этом случае инвестор самостоятельно анализирует рынок и выбирает перспективные компании. Брокер просто получает поручения от инвестора и выполняет необходимые операции. Торговать акциями самостоятельно стоит инвесторам, которые готовы следить на фондовым рынком, вникать в отчетность компаний и изучать аналитику.

Использовать доверительное управление. В таком случае инвестор передает деньги и ценные бумаги в доверительное управление управляющей компании. Она будет торговать на фондовом рынке в интересах инвестора и стараться увеличить его капитал. За свои услуги управляющая компания берет комиссию за управление активами и может брать часть прибыли от операций с ценными бумагами. Доверительное управление помогает инвестировать на бирже людям, у которых нет времени самостоятельно разбираться с инвестициями или которые не хотят этого делать.