Как вывести деньги с ИИС и закрыть счет без потери вычета
ИИС дает инвесторам оформлять налоговые льготы, но для этого счет нельзя закрыть раньше определенного срока. Как вывести деньги с ИИС и сохранить вычеты — в статье.
Содержание
Налоговые вычеты по ИИС
Государство ввело налоговые вычеты, чтобы мотивировать частных инвесторов вкладывать деньги в фондовый рынок. Вычеты на ИИС бывают двух типов:
- Вносить на ИИС денежные средства
- Тип А — налоговая возвращает 13% от суммы пополнения ИИС при наличии официального дохода, либо 15%, если доход составил свыше 5 000 000 рублей. Можно получить до 52 000 рублей в год или 60 000 рублей при ставке 15%, если пополнить счет на 400 000 рублей и заплатить налог на доход физических лиц не меньше размера вычета.
- Тип Б — при закрытии ИИС есть возможность получить вычет в сумме положительного финансового результата полученного на ИИС от операций с ценными бумагами.
Как закрыть ИИС и сохранить право на вычет
Закрыть ИИС и вывести все деньги можно в любое время, но если прошло меньше трех лет с даты открытия счета — инвестор потеряет право на налоговый вычет, а полученные вычеты придется вернуть и заплатить пени за пользование деньгами.
Размер пени рассчитывается следующим образом: (1/300 ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации за каждый день просрочки) × сумма вычетов × количество дней пользования вычетом дня
Инвестор открыл ИИС и пополнил его на 400 000 рублей. 1 ноября следующего года он получил налоговый вычет — 13% от суммы пополнения, то есть 52 000 рублей. 30 декабря инвестор закрыл счет. Теперь он обязан вернуть сумму вычета налога и заплатить пени за 60 дней пользования этими средствами. Ставка рефинансирования в декабре 2023 года составляет — 15%. Тогда размер пени:
(15%-ная ставка рефинансирования × 1/300) × 52 000 × 60 дней = 1560 рублей.
Всего нужно будет заплатить: 52 000 + 1560 = 63560 рублей.
Как перевести ИИС к другому брокеру и сохранить право на вычеты
Можно оставить ИИС, но сменить брокера. Это обычно происходит, когда у нового брокера более выгодные тарифы за обслуживание, что помогает сэкономить на комиссиях. Могут быть и другие причины для закрытия счета — он упал в рейтинге, ограничил доступ к активам на рынке или появились новости о приостановлении лицензии ЦБ РФ.
Чтобы перевести ИИС к другому брокеру и сохранить право на налоговый вычет, нужно:
- Написать на электронную почту брокера письмо или прийти в офис. Уточнить, какие подать требования и поручения на перевод счета. Также стоит узнать стоимость процедуры — иногда принимающие брокеры взимают с клиентов комиссию.
- Заключить договор и открыть новый ИИС у любого другого брокера.
- Перевести активы со старого ИИС на новый счет.
- Закрыть старый ИИС в течение месяца.
Как вывести деньги с ИИС
Если на ИИС инвестора остались только деньги — он может вывести их на дебетовую карту, брокерский счет или ИИС, открытый у другого брокера. С ИИС нельзя вывести часть средств — только сразу все активы. Для этого нужно:
- Обратиться к брокеру онлайн или посетить в офис. Подать заявку на закрытие ИИС в Личном кабинете сервиса Газпромбанк Инвестиции.
- Продать ценные бумаги или перевести их на другой брокерский счет. Средства в валюте, фьючерсы и опционы нельзя перевести между счетами, их необходимо продать.
- Закрыть ИИС, когда будет продана или перенесена последняя акция из портфеля.
После завершения сделок инвестор получит деньги на указанный банковский счет на следующий рабочий день. Сам ИИС будет закрыт в течение 30 календарных дней.
С ИИС можно вывести только рубли. Если на счете инвестора есть средства в валюте, ему необходимо их продать
Как вывести деньги с ИИС
Вывести деньги и закрыть ИИС, если на счете есть ценные бумаги, не получится — любой вывод денег с ИИС приводит к закрытию счета. Но инвестор может перевести ценные бумаги с ИИС на брокерский счет или ИИС, который инвестор открыл открытый у другого брокера. В этом случае инвестор должен заполнить поручение на перевод каждой ценной бумаги и заплатить комиссию. Если на счете 30 бумаг — нужно оформить 30 поручений.
При переводе ценных бумаг другому участнику рынка, сохраняется срок владения ими. Поэтому инвестор может получить льготу на долгосрочное владение — налог с него удерживаться не будет. Брокер не важен — можно заключить новый договор в той же организации, где инвестор закрывает ИИС, или перейти к другому брокеру. Срок перевода ценных бумаг составляет около месяца. В это время их нельзя продать.
Если инвестор не собирается сохранять портфель, он может продать ценные бумаги перед закрытием ИИС.. При продаже бумаг возникают следующие риски:
- Рыночная цена бумаг может быть невыгодной в момент вывода средств и закрытия ИИС, и в таком случае инвестор потеряет часть портфеля.
- Если цена продажи выше цены покупки, инвестор получит прибыль, с которой придется заплатить налог.
- Клиенту придется вернуть налоговый вычет, если он им пользовался, а также заплатить пени.
- Прервется срок владения бумагами. Это значит, что инвестор не получит льготу на долгосрочное владение ценными бумагами, если такие есть в его портфеле.
- Если инвестор дальше планирует использовать часть денег для инвестиций, на новом счете нужно заново собирать портфель и платить комиссию брокеру за каждую сделку.
Аргументы за и против закрытия ИИС
Когда стоит закрывать ИИС:
- Инвестор хочет перевести деньги на новый счет, чтобы увеличить базу для налогового вычета.
- Инвестор хочет сменить тип налогового вычета. Если со временем инвестор понял, что ему выгоднее получать вычет не на взнос, а на доход — он может закрыть текущий ИИС, а потом открыть новый.
Когда стоит продолжать пользоваться ИИС:
- Право на вычеты после истечения трехлетнего периода сохраняется. Поэтому, если инвестор собирается дальше вкладывать деньги в ценные бумаги — закрывать ИИС не стоит.
Кратко
- Закрыть ИИС можно в любой момент. Но чтобы получить налоговый вычет, инвестор должен держать ИИС открытым не менее трех лет. Если закрыть ИИС раньше — инвестор обязан будет вернуть сумму вычетов и заплатить пени.
- Если на ИИС остались только рублевые денежные средства — инвестор может вывести их на дебетовую карту, брокерский счет или ИИС. Для этого необходимо подать заявление брокеру. Валюту, фьючерсы и опционы придется продать.
- Чтобы закрыть ИИС, на котором есть ценные бумаги — их придется продать или подать заявление на перевод на другой брокерский счет или ИИС. Перевод занимает месяц, и в это время ценные бумаги продавать нельзя.
- Право на налоговые вычеты сохраняется в течение всего периода пользования ИИС.. Поэтому закрывать счет спустя три года после его открытия не обязательно.
Узнайте больше об инвестировании