Как вывести деньги с ИИС и закрыть счет без потери вычета

ИИС дает инвесторам оформлять налоговые льготы, но для этого счет нельзя закрыть раньше определенного срока. Как вывести деньги с ИИС и сохранить вычеты — в статье.

28 декабря 2023 5 минут
Как вывести деньги с ИИС и закрыть счет без потери вычета

Налоговые вычеты по ИИС

Государство ввело налоговые вычеты, чтобы мотивировать частных инвесторов вкладывать деньги в фондовый рынок. Вычеты на ИИС бывают двух типов:

  • Вносить на ИИС денежные средства
  • Тип А — налоговая возвращает 13% от суммы пополнения ИИС при наличии официального дохода, либо 15%, если доход составил свыше 5 000 000 рублей. Можно получить до 52 000 рублей в год или 60 000 рублей при ставке 15%, если пополнить счет на 400 000 рублей и заплатить налог на доход физических лиц не меньше размера вычета.
  • Тип Б — при закрытии ИИС есть возможность получить вычет в сумме положительного финансового результата полученного на ИИС от операций с ценными бумагами.
По одному ИИС инвестор может пользоваться только одним из типов налоговых вычетов. Если он уже использовал вычет типа А — применить вычет типа Б не удастся, и наоборот.

Как закрыть ИИС и сохранить право на вычет

Закрыть ИИС и вывести все деньги можно в любое время, но если прошло меньше трех лет с даты открытия счета — инвестор потеряет право на налоговый вычет, а полученные вычеты придется вернуть и заплатить пени за пользование деньгами.

Размер пени рассчитывается следующим образом: (1/300 ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации за каждый день просрочки) × сумма вычетов × количество дней пользования вычетом дня

Например

Инвестор открыл ИИС и пополнил его на 400 000 рублей. 1 ноября следующего года он получил налоговый вычет — 13% от суммы пополнения, то есть 52 000 рублей. 30 декабря инвестор закрыл счет. Теперь он обязан вернуть сумму вычета налога и заплатить пени за 60 дней пользования этими средствами. Ставка рефинансирования в декабре 2023 года составляет — 15%. Тогда размер пени:

(15%-ная ставка рефинансирования × 1/300) × 52 000 × 60 дней = 1560 рублей.

Всего нужно будет заплатить: 52 000 + 1560 = 63560 рублей.

Как перевести ИИС к другому брокеру и сохранить право на вычеты

Можно оставить ИИС, но сменить брокера. Это обычно происходит, когда у нового брокера более выгодные тарифы за обслуживание, что помогает сэкономить на комиссиях. Могут быть и другие причины для закрытия счета — он упал в рейтинге, ограничил доступ к активам на рынке или появились новости о приостановлении лицензии ЦБ РФ.

Одновременно инвестор может владеть только одним ИИС. Поэтому перевод ИИС от текущего брокера к новому нужно осуществить за один месяц — в течение этого срока инвестору разрешается иметь открытыми два ИИС. Если не уложиться в этот срок, то теряется право на вычет в текущем налоговом периоде.

Чтобы перевести ИИС к другому брокеру и сохранить право на налоговый вычет, нужно:

  • Написать на электронную почту брокера письмо или прийти в офис. Уточнить, какие подать требования и поручения на перевод счета. Также стоит узнать стоимость процедуры — иногда принимающие брокеры взимают с клиентов комиссию.
  • Заключить договор и открыть новый ИИС у любого другого брокера.
  • Перевести активы со старого ИИС на новый счет.
  • Закрыть старый ИИС в течение месяца.

Как вывести деньги с ИИС

Если на ИИС инвестора остались только деньги — он может вывести их на дебетовую карту, брокерский счет или ИИС, открытый у другого брокера. С ИИС нельзя вывести часть средств — только сразу все активы. Для этого нужно:

  • Обратиться к брокеру онлайн или посетить в офис. Подать заявку на закрытие ИИС в Личном кабинете сервиса Газпромбанк Инвестиции.
  • Продать ценные бумаги или перевести их на другой брокерский счет. Средства в валюте, фьючерсы и опционы нельзя перевести между счетами, их необходимо продать.
  • Закрыть ИИС, когда будет продана или перенесена последняя акция из портфеля.

После завершения сделок инвестор получит деньги на указанный банковский счет на следующий рабочий день. Сам ИИС будет закрыт в течение 30 календарных дней.

С ИИС можно вывести только рубли. Если на счете инвестора есть средства в валюте, ему необходимо их продать

Как вывести деньги с ИИС

Вывести деньги и закрыть ИИС, если на счете есть ценные бумаги, не получится — любой вывод денег с ИИС приводит к закрытию счета. Но инвестор может перевести ценные бумаги с ИИС на брокерский счет или ИИС, который инвестор открыл открытый у другого брокера. В этом случае инвестор должен заполнить поручение на перевод каждой ценной бумаги и заплатить комиссию. Если на счете 30 бумаг — нужно оформить 30 поручений.

При переводе ценных бумаг другому участнику рынка, сохраняется срок владения ими. Поэтому инвестор может получить льготу на долгосрочное владение — налог с него удерживаться не будет. Брокер не важен — можно заключить новый договор в той же организации, где инвестор закрывает ИИС, или перейти к другому брокеру. Срок перевода ценных бумаг составляет около месяца. В это время их нельзя продать.

Если инвестор не собирается сохранять портфель, он может продать ценные бумаги перед закрытием ИИС.. При продаже бумаг возникают следующие риски:

  • Рыночная цена бумаг может быть невыгодной в момент вывода средств и закрытия ИИС, и в таком случае инвестор потеряет часть портфеля.
  • Если цена продажи выше цены покупки, инвестор получит прибыль, с которой придется заплатить налог.
  • Клиенту придется вернуть налоговый вычет, если он им пользовался, а также заплатить пени.
  • Прервется срок владения бумагами. Это значит, что инвестор не получит льготу на долгосрочное владение ценными бумагами, если такие есть в его портфеле.
  • Если инвестор дальше планирует использовать часть денег для инвестиций, на новом счете нужно заново собирать портфель и платить комиссию брокеру за каждую сделку.

Аргументы за и против закрытия ИИС

Когда стоит закрывать ИИС:

  • Инвестор хочет перевести деньги на новый счет, чтобы увеличить базу для налогового вычета.
  • Например каждый год инвестор переводил на ИИС по 100 000 рублей. Через три года его портфель стоит 330 000 рублей. Но больше счет пополнять он не собирается. Инвестор может продать все активы и закрыть текущий ИИС. 330 000 рублей он может перевести на новый инвестиционный счет. Тогда вычет по типу А за первый год составит: 330 000 × 13% = 42 900 рублей.

  • Инвестор хочет сменить тип налогового вычета. Если со временем инвестор понял, что ему выгоднее получать вычет не на взнос, а на доход — он может закрыть текущий ИИС, а потом открыть новый.

Когда стоит продолжать пользоваться ИИС:

  • Право на вычеты после истечения трехлетнего периода сохраняется. Поэтому, если инвестор собирается дальше вкладывать деньги в ценные бумаги — закрывать ИИС не стоит.

Кратко

  1. Закрыть ИИС можно в любой момент. Но чтобы получить налоговый вычет, инвестор должен держать ИИС открытым не менее трех лет. Если закрыть ИИС раньше — инвестор обязан будет вернуть сумму вычетов и заплатить пени.
  2. Если на ИИС остались только рублевые денежные средства — инвестор может вывести их на дебетовую карту, брокерский счет или ИИС. Для этого необходимо подать заявление брокеру. Валюту, фьючерсы и опционы придется продать.
  3. Чтобы закрыть ИИС, на котором есть ценные бумаги — их придется продать или подать заявление на перевод на другой брокерский счет или ИИС. Перевод занимает месяц, и в это время ценные бумаги продавать нельзя.
  4. Право на налоговые вычеты сохраняется в течение всего периода пользования ИИС.. Поэтому закрывать счет спустя три года после его открытия не обязательно.

Узнайте больше об инвестировании

Обучение, инвестиционные идеи от экспертов нашего сервиса, разбор последних новостей рынка, анализ крупных игроков российского рынка и ссылки на эфиры.
Подписаться на телеграм-канал

Данный справочный и аналитический материал подготовлен компанией ООО «Ньютон Инвестиции» исключительно в информационных целях. Оценки, прогнозы в отношении финансовых инструментов, изменении их стоимости являются выражением мнения, сформированного в результате аналитических исследований сотрудников ООО «Ньютон Инвестиции», не являются и не могут толковаться в качестве гарантий или обещаний получения дохода от инвестирования в упомянутые финансовые инструменты. Не является рекламой ценных бумаг. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией и предложением финансовых инструментов. Несмотря на всю тщательность подготовки информационных материалов, ООО «Ньютон Инвестиции» не гарантирует и не несет ответственности за их точность, полноту и достоверность.

Ссылка скопирована